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欣泰電氣造假案引人深思專家建議設黑名單制度

2016-06-21來源：證券日報作者：杜雨萌

　　本報見習記者杜雨萌

　　雖然我國證券市場在近些年得到了快速發(fā)展，取得的成績也不容忽視，但在快速發(fā)展過程中，仍不可避免地會遇到或大或小的問題。據(jù)《證券日報》記者梳理，從此前的萬福生科欺詐發(fā)行案、海聯(lián)訊騙取發(fā)行核準和信息披露違規(guī)案，到近期的金亞科技與欣泰電氣造假案，均在不同程度上沖擊著證券市場的秩序。

　　上周五，中國證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸通報稱，證監(jiān)會于日前完成對遼寧丹東欣泰電氣股份有限公司（簡稱欣泰電氣）涉嫌欺詐發(fā)行及信息披露違法違規(guī)案的調(diào)查工作，依法向欣泰電氣及相關(guān)責任人出具了《行政處罰和市場禁入事先告知書》。初步認定，欣泰電氣在申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市時存在欺詐發(fā)行行為，上市后披露的定期報告存在虛假記載和重大遺漏，證監(jiān)會擬依法作出行政處罰和市場禁入措施。

　　據(jù)《證券日報》記者了解，早在2014年10月份，證監(jiān)會曾發(fā)布《關(guān)于改革完善并嚴格實施上市公司退市制度的若干意見》，并對重大違法公司實施強制退市制度作出規(guī)定，也就是說，一旦欣泰電氣被強制退市，將成為A股市場因欺詐發(fā)行被退市的第一只股票。

　　經(jīng)濟學家宋清輝在接受《證券日報》記者采訪時表示，上市公司造假事件層出不窮，嚴重侵害了中小投資者的權(quán)益。究其原因主要在于造假者的違法成本太低，沒起到應有的威懾作用。

　　宋清輝認為，若要建立一個獎罰分明、有規(guī)則、有誠信的證券市場，必須強化對上市公司的內(nèi)部管理和外部監(jiān)管，加大對上市公司財務造假等違法違規(guī)行為的處罰力度。雖然當前退市制度改革相比之前有了很大突破，但要真正對造假行為產(chǎn)生威懾作用，還有待加大違法成本。

　　財經(jīng)評論家溫鵬春則建議，當前，在制度方面有必要繼續(xù)進一步加大違法違規(guī)懲罰力度，建立上市公司、中介機構(gòu)違法違規(guī)黑名單制度及與之配套的法律體系。

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